Зарегистрировано Министерством
юстиции Республики Таджикистан
от 18 апреля 2025 года,
регистрационный номер 1337
Приложение к постановлению Правления
Национального банка Таджикистана
от 7 апреля 2025 года, №54 Порядок формирования и опубликования перечня стран и территорий с повышенным риском, а также применяемых к ним мер
Порядок формирования и опубликования перечня стран и территорий с повышенным риском, а также применяемых к ним мер (далее — настоящий Порядок) разработан в соответствии с частью 3 статьи 14 Закона Республики Таджикистан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения» (далее – Закон), и устанавливает процедуры формирования и опубликования перечня стран и территорий с повышенным риском легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения, а также применяемые в отношении таких стран и территорий меры по снижению рисков.
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. В настоящем Порядке используются следующие основные понятия:
- страны и территории с повышенным риском – государства и территории, которые не применяют или применяют в недостаточной степени международные стандарты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения, а также оффшорные зоны;
- оффшорные зоны – государства и (или) территории, которые предоставляют налогоплательщикам (иностранным физическим и юридическим лицам) льготный режим налогообложения, не раскрывают и представляют сведения о финансовых и других имущественных операциях;
- подотчётные субъекты – субъекты, предусмотренные статьёй 6 Закона;
- департамент финансового мониторинга при Национальном Банке Таджикистана (далее – департамент финансового мониторинга) – независимое и специализированное структурное подразделение Национального банка Таджикистана, цель, задача и полномочий которого в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового поражения определяется Законом и другими нормативными правовыми актами.
...
