Дохилшавӣ
×

Тартиби назорати риояи қонунгузорӣ дар соҳаи суғурта бо роҳи гузаронидани санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ аз 29 октябри соли 2024, №78

Санаи амалкуни: 25.01.2025

Ҳолати ҳуҷҷат: Амалкунанда

Дар Вазорати адлияи Ҷумҳурии Тоҷикистон

аз 5 декабри соли 2024 ба қайдидавлатӣ гирифта шудааст,

рақами бақайдгирӣ 1313

Замима
ба қарори Раёсати
Бонки миллии Тоҷикистон
аз 29 октябри соли 2024, № 78

Тартиби назорати риояи қонунгузорӣ дар соҳаи суғурта бо роҳи гузаронидани санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ

Тартиби назорати риояи қонунгузорӣ дар соҳаи суғурта бо роҳи гузаронидани санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ (минбаъд – Тартиби мазкур) мутобиқи моддаи 34 Қонуни Ҷумҳурии Тоҷикистон «Дар бораи фаъолияти суғуртавӣ» таҳия гардида, тартиби назорати риояи қонунгузорӣ дар соҳаи суғуртаро бо роҳи гузаронидани санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ муқаррар менамояд.

1.МУҚАРРАРОТИ УМУМӢ

1.Санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ, аз ҷумла филиалу намояндагиҳои онҳо, аз ҷониби Бонки миллии Тоҷикистон бо мақсади назорати риояи қонунгузорӣ дар соҳаи суғурта амалӣ карда мешавад.

2.Тартиби мазкур нисбат ба субъектҳои фаъолияти суғуртавии зерин татбиқ мегардад:

-ташкилотҳои суғуртавӣ;

-ташкилотҳои азнавсуғуртакунӣ;

-ҷамъиятҳои суғуртаи мутақобила;

-филиал ва намояндагиҳои ташкилотҳои суғуртавӣ ва азнавсуғуртакунӣ дар ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон;

-филиал ва намояндагиҳои ташкилотҳои суғуртавӣ ва азнавсуғуртакунӣ берун аз ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон;

-филиал ва намояндагиҳои ташкилотҳои суғуртавӣ ва азнавсуғуртакунии хориҷӣ дар ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон;

-филиал ва намояндагиҳои ҷамъиятҳои суғуртаи мутақобила дар ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон.

3.Мақсади асосии гузаронидани санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ арзёбии вазъи умумии ҳолати молиявӣ ё самтҳои алоҳидаи фаъолияти онҳо дар маҳалҳо мебошад, аз ҷумла арзёбии вазъи умумии ҳолати молиявӣ ё худ муайянсозии самтҳои алоҳидаи фаъолияти онҳо дар маҳалҳо, амалисозии дурусти баҳисобгирӣ ва ҳисоботдиҳӣ, санҷиши дурустии пардохту ҷубронҳои суғуртавӣ, раванди ташаккулдиҳии фондҳои захиравии суғуртавӣ, ҷойгиронӣ ва истифодаи мақсадноки захираҳои суғуртавӣ, мавҷудият ва ҳадди ақалли сармояи оинномавӣ, идоракунии хавфҳои суғуртавӣ, ташкили назорати аудити дохилӣ, вазъи молиявӣ ва дурнамои фаъолият, ҳамчунин ҳимояи ҳуқуқу манфиатҳои қонунии суғурташавандагон, шахсони суғурташуда ва фоидагирандагон ва масъалаҳое, ки қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон дар соҳаи суғурта муайян намудааст.

4.Гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ аз ҷониби Бонки миллии Тоҷикистон вазифаи санҷишҳоеро, ки ташкилотҳои аудиторӣ мегузаронанд ва тафтиши ҳуҷҷатиеро, ки мутобиқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон барои ҷамъоварии далел аз рӯйи парвандаҳои ҷиноятӣ ва дигар парвандаҳо анҷом дода мешаванд, иҷро намекунад.

5.Санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ як маротиба дар як сол ва санҷиши филиалу намояндагиҳои онҳо на камтар аз як маротиба дар ду сол аз ҷониби намояндагони ваколатдори Бонки миллии Тоҷикистон (минбаъд- намояндагони ваколатдор) гузаронида мешавад.

6.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ давраи фаъолияти муайянро дар бар мегирад ва аз панҷ соли тақвимии фаъолияти он, ки пеш аз соли гузаронидани санҷиш меояд, зиёд буда наметавонад.

7.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси нақшаи санҷиши ҳамаҷониба (мавзуӣ) гузаронида мешавад. Нақшаи санҷиш ҳар сол аз тарафи воҳиди сохторӣ оид ба назорати суғуртавии Бонки миллии Тоҷикистон омода карда шуда, аз ҷониби раиси Бонки миллии Тоҷикистон ё муовини ӯ, ки воҳиди сохторӣ оид ба назорати суғуртавиро сарпарастӣ мекунад, тасдиқ карда мешавад.

8.Ба нақшаи санҷиш пеш аз ҳама он субъектҳои фаъолияти суғуртавие дохил карда мешаванд, ки дар бораи вазъи ноустувори молиявӣ ё норасоию камбудиҳо ва қонунвайронкуниҳо дар фаъолияти онҳо маълумот ворид шудааст.

9.Санҷиши ғайринақшавии субъекти фаъолияти суғуртавӣ бо дастури раиси Бонки миллии Тоҷикистон ё муовини ӯ (минбаъд-сарпарсти соҳа), ки воҳиди сохторӣ оид ба назорати суғуртавиро сарпарастӣ мекунад, гузаронида мешавад.

10.Санҷиши ғайринақшавӣ бо ташаббуси субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси аризаи хаттии он ва ё ин ки ба мақоми санҷишӣ ворид шудани шикояти шахсони воқеӣ ва ҳуқуқӣ, маълумот аз мақомоти ҳокимияти давлатӣ оид ба далелҳои расонидан ё эҳтимолияти баланди расонидани зарари ҷиддӣ, инчунин дар ҳолати ноустувор гардидани вазъи молиявии субъекти фаъолияти суғуртавӣ гузаронида мешавад. Аризаи ба мақоми санҷишӣ ирсолгардида, ки тибқи он муайян кардани насаб, ном, номи падар ва маҳалли ҷойгиршавии шахси ба мақоми санҷишӣ муроҷиаткарда ғайриимкон аст, барои гузаронидани санҷиши ғайринақшавӣ асос шуда наметавонад.

11.Ба ҳайати намояндагони ваколатдор кормандони воҳиди сохторӣ оид ба назорати суғуртавии Бонки миллии Тоҷикистон ва мутахассисони ба ин мақсад аз воҳидҳои сохтории дигар ҷалбгардида дохил мешаванд.

12.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси ҳуҷҷате, ки ваколати намояндагони ваколатдорро барои гузаронидани санҷиш тасдиқ мекунад (минбаъд - супоришнома), гузаронида мешавад.

13.Дар супоришнома ҳайати гурӯҳи санҷиш бо нишон додани роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш дарҷ карда мешавад. Супоришнома мутобиқи замимаи 1 Тартиби мазкур дар ду нусха таҳия мегардад.

14.Дар ҳолати тамдиди муҳлати санҷиш ва ё тағйир додани ҳайати шахсии гурӯҳи санҷиш ба супоришнома илова ворид карда мешавад, ки он ҷузъи таркибии супоришнома мебошад ва мутобиқи замимаи 2 Тартиби мазкур дар ду нусха таҳия карда мешавад.

15.Муҳлати санҷиш дар ҳолатҳои фалокат, беморӣ, фавти шахси масъул ва ҳолатҳои дигари рафънопазир як маротиба ба муҳлати на зиёда аз сеяки муҳлати асосии гузаронидани санҷиш тамдид карда мешавад. Дар сурати мавҷуд набудани ҳуҷҷатҳои тасдиқкунанда дар хусуси тамдиди муҳлати мазкур санҷиши минбаъдаи фаъолияти субъекти суғуртавӣ манъ аст.

16.Сарпарасти (мутахассиси воҳиди сохторӣ оид ба назорати суғуртавӣ) то оғози санҷиш бояд маълумоти зеринро омода намояд:

- ҳисоботи ягонаи молиявии маҷмуӣ;

- ҳисобот оид ба таҳлили фаъолияти молиявӣ;

- норасоиҳо дар давоми сол;

- камбудиҳо дар ҷойҳои осебпазир ва ғайра.

17.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ аз лаҳзаи аз ҷониби роҳбари гурӯҳи санҷиш пешниҳод гардидани супоришнома ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ оғоз ёфта (минбаъд-таърихи оғози санҷиш), пас аз супурдани санади санҷиш барои шиносоӣ ба субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси пайнавишти қабулу супурд ба итмом мерасад (минбаъд-таърихи анҷоми санҷиш).

18.Муҳлати санҷиши ҳамаҷонибаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар алоҳидагӣ метавонад то 30 рӯзи корӣ муқаррар гардад. Дар ҳолатҳои истисноӣ (фалокат, беморӣ, фавти шахси масъул ва ҳолатҳои дигари рафънопазир) он метавонад дар асоси гузориши роҳбари гурӯҳи санҷиш ва розигии сарпарасти воҳиди сохторӣ ба муҳлати то 10 рӯзи корӣ тамдид карда шавад.

19.Бонки миллии Тоҷикистон ҳуқуқ надорад, ки такроран аз рӯйи ҳамон як масъалаи давраи фаъолияти санҷидашудаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ бештар аз як маротиба санҷиш гузаронад, ба истиснои ҳолатҳои зерин:

- вобаста ба азнавташкилдиҳӣ ё барҳамдиҳии субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- дар асоси қарори Раёсати Бонки миллии Тоҷикистон дар ҳолатҳои боздошт ё қатъи амали иҷозатнома.

20.Раиси Бонки миллии Тоҷикистон ва ё сарпарасти соҳа дар асоси гузориши роҳбари гурӯҳи санҷиш метавонад оид ба боздошт ё қатъи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар сурати мавҷуд будани ҳолатҳои зерин қарор қабул намояд:

1) асос барои боздоштани санҷиш:

- таҳдид ба ҳаёт ва саломатии роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш;

- мамониати субъекти фаъолияти суғуртавӣ ба гузаронидани санҷиш;

- ба гурӯҳи санҷиш пешниҳод нагардидани ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-е, ки барои гузаронидани санҷиш зарур аст;

- ҳолатҳои дигар, ки вобаста ба зарурати истеҳсолӣ барои гузаронидани санҷиш монеа эҷод мекунанд;

2) асос барои қатъ кардани санҷиш:

- бозхонд намудани иҷозатномаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ барои анҷом додани фаъолият;

- азнавташкилдиҳӣ ё ивазшавии шакли ташкилию ҳуқуқии субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- таъини маъмурияти муваққатӣ оид ба идоракунии субъекти фаъолияти суғуртавӣ.

21.Дар ҳолати аз ҷониби раиси Бонки миллии Тоҷикистон ва ё сарпарсти соҳа, ки супоришномаро имзо кардааст, қабул гардидани қарор оид ба қатъи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ, натиҷаҳои санҷиши он мутобиқи Тартиби мазкур ба расмият дароварда мешаванд.

22.Огоҳинома оид ба боздоштани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки мутобиқи замимаи 3 Тартиби мазкур таҳия гардидааст, ба роҳбарияти субъекти фаъолияти суғуртавӣ фиристода мешавад ва натиҷаҳои санҷиши он мутобиқи талаботи боби 7 Тартиби мазкур ба расмият дароварда мешаванд.

23.Раиси Бонки миллии Тоҷикистон ва ё сарпасти соҳа, ки дар бораи боздоштани санҷиш хулоса баровардааст, дар сурати бартараф шудани ҳолатҳое, ки барои боздоштани санҷиш асос шуда буданд, дар хусуси аз нав давом додани санҷиш қарор қабул мекунад.

24.Дар мавриди аз нав давом додани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ ҳангоми зарурат ба супоришнома мутобиқи замимаи 2 Тартиби мазкур илова ворид карда шуда, ба расмият дароварда мешавад.

25.Ба натиҷаи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ маълумоте тааллуқ дорад, ки барои Бонки миллии Тоҷикистон ҷиҳати иҷрои вазифаи танзим ва назорати суғуртавӣ зарур аст ва он дар рафти санҷиш илова ба ҳисоботҳое, ки ба Бонки миллии Тоҷикистон пешниҳод гардидаанд, гирифта шуда, асос барои арзёбӣ ва натиҷагирӣ оид ба вазъи умумӣ ё самтҳои алоҳидаи фаъолияти он ба ҳисоб мераванд, инчунин маълумоти дигари назоратӣ оид ба далелу ҳолатҳои ошкоршуда дар фаъолияти он, аз ҷумла:

- маълумоти нодуруст оид ба вазъи молиявӣ ва молумулкии субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар натиҷаи риоя накардани тартиби муқарраршудаи баҳисобгирӣ ва ҳисобдорӣ ва таҳрифи ҳисоботи муҳосибӣ, оморӣ ва молиявӣ;

- далелҳо (ҳолатҳо)-и аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ риоя нагардидани қонунҳо, санадҳои меъёрии ҳуқуқӣ ва амрномаҳои Бонки миллии Тоҷикистон, пешниҳод накардани маълумот ё пешниҳоди маълумоти нопурра ё носаҳеҳ;

- поймол намудани ҳуқуқу манфиатҳои қонунии суғурташавандагон, шахсони суғурташуда ва фоидагирандагон;

- фаъолияти субъекти фаъолияти суғуртавӣ, амал (беамалӣ)-и кормандон ё мақомоти идоракунии он, ки боиси риоя накардани қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон намебошад, вале таъсири манфӣ дорад ё метавонад ба вазъи молиявӣ ва хавфҳои базиммагирифтаи он ё барои фароҳам овардани замина ба пайдоиши вайронкуниҳо ва хавфҳои иловагӣ таъсири манфӣ расонад.

2. ҲУҚУҚ ВА УҲДАДОРИҲОИ НАМОЯНДАГОНИ ВАКОЛАТДОРИ БОНКИ МИЛЛИИ ТОҶИКИСТОН

26.Намояндагони ваколатдор, ки гурӯҳи санҷишро ташкил мекунанд, дар фаъолияти худ қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон «Дар бораи Бонки миллии Тоҷикистон, «Дар бораи фаъолияти суғуртавӣ», «Дар бораи суғуртаи мутақобила», «Дар бораи суғуртаи ҳатмии ҷавобгарии гражданию ҳуқуқии соҳибони воситаҳои нақлиёт», «Дар бораи муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда, маблағгузории терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом», Тартиби мазкур ва дигар санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистонро дастури амал қарор медиҳанд. Ба ҳайати гурӯҳи санҷиш шахсоне, ки саҳмиядор (иштирокдор)-и субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ мебошанд ва ё аъзои хешовандони наздик (падару модар, ҳамсар, фарзандон, бародару хоҳар, бобою бибӣ ва набераҳо), ки корманди роҳбарикунандаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ мебошанд, дохил карда намешаванд.

27.Роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ҳифзу нигаҳдорӣ ва баргардонидани молу мулк ва ҳуҷҷатҳои аз субъекти фаъолияти суғуртавӣ гирифтаро (ба истиснои нусхаи ҳуҷҷатҳо (маълумот)-е, ки тибқи муқаррароти Тартиби мазкур гирифта шудаанд) таъмин мекунанд.

28.Роҳбари гурӯҳи санҷиш вақти омаду рафти ҳаррӯзаи гурӯҳи санҷишро дар бино ва дигар биноҳои хизматии субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар давоми муҳлати санҷиш бо дар назар доштани тартиби кории дар он амалкунанда муқаррар карда, барои назорати иҷрои он масъул мебошад.

29.Роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ҳуқуқ доранд:

1) ба биноҳои хизматии субъекти фаъолияти суғуртавии мавриди санҷиш қарордошта, ки маълумотҳои иттилоотиро ҷамъ, коркард ва нигаҳдорӣ мекунанд, ҳангоми зарурат бо ҳамроҳии кормандони махсуси ҷудошудаи он ё кормандони дигар ташкилоте, ки дар асоси шартнома риоя шудани тартиби гузарномадиҳӣ ё ҳифзу нигаҳбонии субъекти фаъолияти суғуртавиро анҷом медиҳанд, бемамониат ворид шаванд;

2) аз воситаҳои техникии субъекти фаъолияти суғуртавӣ, аз ҷумла компютерҳо, дастгоҳи ҳомили иттилоот ва дигар воситаҳои электронӣ, калкулятор, дастгоҳи нусхабардорӣ, сканер, телефон (аз ҷумла телефони хизматӣ, ки барои гузаронидани санҷиш ва фаъолияти гурӯҳи санҷиш зарур мебошад) истифода намоянд;

3) аз ҳуҷҷатҳои субъекти фаъолияти суғуртавӣ нусхабардорӣ кунанд;

4) ба ҳуҷҷатҳои субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар низомҳои истифодашавандаи худкоршуда ва иттилоотӣ (махзани маълумот), ҳамчунин ба тавзеҳоти хаттӣ оид ба масъалаҳое, ки ба таҳия, татбиқ, стандартизатсия ва истифодаи онҳо марбут аст, имконияти дастрасӣ дошта бошанд;

5) ба низоми худкоршудаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ имконияти дастрасӣ дошта бошанд, ҳамчунин нусхаи электронии ҳуҷҷатҳо ва нусхаи дигар сабтҳоро (дар дастгоҳи ҳомили иттилоот, ки дар ихтиёри худ доранд), аз ҷумла феҳристҳои ҳисобдориро, ки дар пойгоҳи маълумотии низоми худкоршуда ва иттилоотӣ, низомҳои худкоршудаи компютерӣ ва компютерҳои алоҳида нигаҳдоришаванда, ҳамчунин рамзкушоии ин сабтҳоро ба даст оранд;

6) дар давраи санҷиш ҳамаи ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-ро, ки барои расидан ба мақсадҳои санҷиш заруранд, аз роҳбар, кормандон, саҳмиядорон (иштирокдор), суғурташавандагон, шахсони суғурташуда ва фоидагирандагони субъекти фаъолияти суғуртавӣ, дастрас намояд, аз ҷумла:

- аз саҳмиядорон (иштирокдорон)-и субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ, суғурташавандагон, шахсони суғурташуда ва фоидагирандагони онҳо дастрас кардани ҳуҷҷатҳо (маълумот)-и зарурӣ барои муайян кардани воқеият, аз ҷумла барои тасдиқи маълумоти дар ҳуҷҷатҳо дарҷгардида;

- ҳуҷҷатҳои таъсисию ташкилӣ, фармону фармоишҳо, дастурамалҳо, низомномаҳо, дастурҳо, қоидаҳо ва дигар санадҳои дохилии ташкилот;

- маводди хадамоти назорати дохилӣ ё аудити дохилии субъекти фаъолияти суғуртавӣ, аз ҷумла ҳисоботҳо, хулосаҳои хадамоти назорати дохилӣ ё аудити дохилӣ ва натиҷаи баррасии онҳо;

- ҳуҷҷатҳои баҳисобгирии ҷузъӣ ва куллии субъекти фаъолияи суғуртавӣ, аз ҷумла оид ба шартномаҳои басташуда, пардохту ҷубронҳои суғуртавӣ ва китоби бақайдгирии полисҳои суғуртавӣ;

- баёноти хаттии шахсони масъули субъекти фаъолияти суғуртавӣ оид ба масъалаҳои дар рафти санҷиш бамиёномада, ки ҷузъи таркибии санади санҷиш мебошад, гиранд;

- ҳисоботи молиявӣ, оморӣ ва фаврии субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- эзоҳнома, маълумотномаҳо, тавзеҳоти хаттии роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва кормандони он;

- хулосаҳои аудиторӣ оид ба ҳисоботи молиявии субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- санадҳо ва маводди санҷишҳои қаблии субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки аз ҷониби Бонки миллии Тоҷикистон ва дигар мақомоти дахлдор ҷиҳати риояи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон гузаронида шудаанд;

- шартномаҳое, ки субъекти фаъолияти суғуртавӣ бастааст;

- ҳуҷҷатҳо оид ба иҷрои талаботи қонунгузорӣ дар бораи муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда, маблағгузории терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ.

30.Ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-и субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки барои гузаронидани санҷиш заруранд, дар асоси дархости пешниҳоди ҳуҷҷатҳо (иттилоот), дар муҳлати дархостшуда ба аъзои гурӯҳи санҷиш пешниҳод карда мешаванд.

31.Роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш уҳдадоранд:

- маълумотеро, ки мувофиқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон сирри субъекти фаъолияти суғуртавӣ ё суғурташавандагон мебошад, фош накунанд, ҳуҷҷату файлҳои аз субъекти фаъолияти суғуртавӣ гирифтаро маҳфуз нигоҳ доранд;

- пас аз анҷоми санҷиш таҷҳизоти техникии дархостшударо баргардонанд;

- баҳои воқеии субъекти фаъолияти суғуртавии санҷидашавандаро мутобиқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии зерқонунӣ дар санад дарҷ намоянд.

3. ҲУҚУҚ ВА УҲДАДОРИҲОИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

32.Субъекти фаъолияти суғуртавӣ ҳуқуқ дорад;

-дар бораи санҷиши гузаронидашаванда маълумот гиранд;

-аз шахсони мансабдори мақомоти санҷишӣ асосҳои гузаронидани санҷишро талаб намоянд, бо ҳуҷҷатҳои тасдиқкунандаи шахсияти узви гурӯҳи санҷишӣ шинос шаванд;

-шахсонеро, ки дар бораи гузаронидани санҷиш қарори дахлдор надоранд ва ё муҳлати дар қарор зикргардидаи онҳо фаро нарасида ва ё гузаштааст, ба санҷиш роҳ надиҳанд;

-аз мақомоти санҷишӣ нусхаи санади санҷишро дар давоми панҷ рӯзи корӣ баъди анҷоми санҷиш талаб намоянд ва гиранд;

-бо тартиби муқаррарнамудаи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон аз мақоми санҷишӣ ҷуброни зиёни дар натиҷаи амалҳои ғайриқонунии шахсони мансабдори он ҳангоми гузаронидани санҷиш расонидашударо талаб намоянд;

-ба шахси мансабдори мақоми санҷишӣ шарҳу эзоҳро оид ба масъалаҳои вобаста ба санҷиш ва натиҷаҳои он пешниҳод кунанд;

-бо риояи талаботи муқарранамудаи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва бо розигии Бонки миллии Тоҷикистон, ки фаъолияти онро назорат мекунад, санади санади саанҷиширо бо дархости ташкилоти аудиторӣ, ки санҷиши аудитории ташкилоти мазкурро анҷом медиҳад, пешниҳод намояд;

-бо тартиби муқаррарнамудаи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон нисбати натиҷаҳои санҷиш шикоят намоянд.

33.Субъекти фаъолияти суғуртавӣ уҳдадор аст:

- ба роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш дар гузаронидани санҷиш мусоидат намояд;

- шахсони мансабдори мақомоти санҷишро дар сурати доштани қарор дар бораи гузаронидани санҷиш ва аз ҷониби онҳо пешниҳод гардидани шаҳодатномаи хизматӣ ва ворид намудани сабтҳои дахлдор ба дафтари бақайдгирии санҷишҳо ба объектҳои дахлдори санҷиш роҳ диҳад;

- дар асоси дархости шахсони мансабдори мақомоти санҷишӣ мавод ва ҳуҷҷатҳоеро, ки барои гузаронидани санҷиш зарур мебошанд, пешниҳод намояд;

- қарорҳои мақомоти санҷишро дар бораи дар муҳлатҳои муқарраршуда бартараф намудани ҳуқуқвайронкуниҳо, ба истиснои ҳолатҳои пешниҳод намудани шикоят аз рӯйи қарори мақоми санҷишӣ, иҷро намояд;

- ба шахсони мансабдори мақомоти санҷишӣ дар иҷрои уҳдадориҳои хизматии онҳо мусоидат намояд;

- ба оғози санҷиш дар сана ва дар вақти муқарраргардида монеъ нашавад;

- бо тартиби муқарраргардида ба дафтари бақайдгирии санҷишҳо маълумоти дахлдор ворид намояд;

- шахсони мансабдори субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва кормандони онро, ки бояд бо роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ҳамкорӣ намоянд, салоҳият ва масъулияти онҳоро баҳри таъмини дастрасӣ ба ҳуҷҷатҳои барои гузаронидани санҷиш зарурӣ муайян кунад;

- дар шакли хаттӣ оид ба кормандони масъули худ роҳбари гурӯҳи санҷиширо огоҳ мекунад;

- аз санаи оғоз то анҷоми санҷиш ҳангоми аз ҷониби роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш нишон додани шаҳодатномае, ки Бонки миллии Тоҷикистон додааст (дигар ҳуҷҷате, ки аз кормандони Бонки миллии Тоҷикистон будани шахсони нишондодашударо гувоҳӣ медиҳад), роҳбар ва кормандони субъекти фаъолияти суғуртавӣ мавриди санҷиш қарордоштаро барои бемамониат ба бино ва дигар биноҳои хидматии он ворид шудани гурӯҳи санҷиш таъмин намояд;

- дар бинои хидматии ташкилот барои гурӯҳе, ки аз кормандони субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва шахсони бегона ҷудо карда шудаасту ҳифзу посбонӣ мешавад ва бо воситаҳои зарурӣ, ҷевонҳои насӯзанда барои нигаҳдории ҳуҷҷатҳо, компютерҳои дорои таъмини барномавӣ, воситаҳои ташкилию техникии бо роҳбари гурӯҳи санҷиш мувофиқашуда муҷаҳҳаз аст, барои роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш шароити мусоиди корӣ фароҳам оварад;

- роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷишро бо ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-и барои гузаронидани санҷиш зарурӣ, бо низоми худкоршуда ва иттилоотии субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар тартиби аз назар гузаронидан ва интихоб карда гирифтани иттилооти зарурӣ, ҳамчунин гирифтани нусхаи ҳуҷҷатҳо (иттилоот) дар воситаҳои электронӣ ва коғазӣ, аз ҷумла ҳуҷҷатҳои дар низоми худкоршуда ва иттилооти маҳфузбударо тибқи Тартиби мазкур таъмин кунад.

34.Субъекти фаъолияти суғуртавӣ барои пурра ва сари вақт иҷро кардани дархостномаи пешниҳодкунии ҳуҷҷатҳо (иттилоот) ба роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш, ки барои гузаронидани санҷиш мутобиқи муҳлатҳои дар дархостнома муқарраркардашуда заруранд, уҳдадор мебошад.

35.Маълумоти дорои сирри суғуртавӣ, тиҷоратӣ, хидматӣ ва дигар сирре, ки дар хуҷҷатҳои барои гузаронидани санҷиш зарур мавҷуд аст, наметавонад боиси рад гардидани пешниҳоди онҳо ба гурӯҳи санҷиш гардад.

36.Маълумоте, ки дорои сирри давлатӣ мебошад, дар асоси дархост бо тартиби муқарраркардаи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ба гурӯҳи санҷиш дода мешавад.

37.Бо талаби роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш нусхаи ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-и пешниҳодшаванда бояд дар парванда дӯхта шуда, бо имзои роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва сармуҳосиби он, шахсони онҳоро ивазкунанда ва нақши муҳри субъекти фаъолияти суғуртавӣ тасдиқ карда шавад.

38.Дар ҳолати набудани ҳуҷҷатҳо (иттилоот) ё сар задани ҳолатҳои дигаре, ки дар муҳлати муқарраркардаи дархостнома ба пешниҳод шудани онҳо монеъ мегарданд, роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ё шахси ӯро ивазкунанда бояд то тамом шудани муҳлати таъиншудаи пешниҳоди ҳуҷҷатҳо (иттилоот) ба роҳбари гурӯҳи санҷиш оид ба сабабҳои иҷро нагардидани дархостнома ҷавоби хаттӣ пешниҳод кунад.

4. ОМОДАГӢ БАРОИ ГУЗАРОНИДАНИ САНҶИШИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

39.Омодагӣ барои гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси маълумоте, ки Бонки миллии Тоҷикистон барои мушаххас кардани масъалаҳои мавриди санҷиш қарордошта дар ихтиёр дорад, барои давраи санҷиш ва муайян кардани ҳаҷми ҳуҷҷатҳои барои гузаронидани санҷиш зарурӣ, ки ҳамчун намуна гирифта мешаванд, бо дар назар доштани арзёбии пешакии ҳолатҳои зерин сурат мегирад:

- вазъи молиявии субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- риояи меъёрҳои мақбули мақоми назорати суғуртавӣ;

- дурустии ҳисоботҳое, ки субъекти фаъолияти суғуртавӣ ба Бонки миллии Тоҷикистон пешниҳод мекунад;

- бартараф кардани камбудию норасоиҳое, ки дар рафти санҷишҳои қаблии субъекти фаъолияти суғуртавӣ ошкор шуда буданд;

- иҷро гардидани дигар талаботи қонунгузории фаъолияти суғуртавӣ;

- иҷро гардидани талаботи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон дар бораи муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда, маблағгузории терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом.

40.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ метавонад бе огоҳинома ва бо огоҳинома гузаронида шавад.

41.Санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ бе огоҳинома барои муайян намудани мавҷудияти воситаҳои пулӣ, аз ҷумла маблағҳои худӣ, захираҳои суғуртавӣ, дигар воситаҳои пулии хазина ва риояи қонунгузории дар самти муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят ба дастоварда, маблағҳои терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом, анҷом дода мешавад.

42.Мақоми санҷишӣ ҳангоми гузаронидан санҷиш бо огоҳинома субъекти фаъолияти суғуртавиро дар бораи гузаронидани санҷиш дар муҳлати панҷ рӯзи корӣ пеш аз оғози санҷиш огоҳ менамояд.

43.Огоҳинома ба роҳбари субъекти хоҷагидор ё ба шахси ваколатдор шахсан ё тавассути почта бо мактуби ирсолӣ ва ё мустақиман бо имзо супорида мешавад. Роҳбар ё шахси ваколатдори субъекти фаъолияти суғуртавӣ баъди гирифтани огоҳинома уҳдадор аст дар объекти санҷидашаванда дар вақти барои оғози санҷиш таъингардида ҳозир бошанд.

44.Агар субъекти фаъолияти суғуртавӣ бо сабабҳои узрнок оғози санҷишро дар рӯз ва вақти дар огоҳинома муқарраргардида таъмин карда натавонад, он уҳдадор аст ба мақоми санҷишӣ дар ин хусус на дертар аз ду рӯз то оғози санҷиш хабар дода, сана ва вақти барои тарафҳо мувофиқро барои оғози санҷиш мувофиқа намояд.

45.Субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар сурати нагирифтани огоҳинома дар бораи гузаронидани санҷиш ҳуқуқ дорад шахси мансабдори мақоми санҷишро барои гузаронидани санҷиш роҳ надиҳад.

46.Агар мақоми санҷишӣ субъекти фаъолияти суғуртавиро дар бораи санҷиши гузаронидашаванда ба таври хаттӣ огоҳ насозад, қарор аз рӯйи натиҷаҳои санҷиш беэътибор буда, оқибати ҳуқуқӣ надорад.

47.Огоҳинома оид ба гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дорои талаботе мебошад, ки субъекти фаъолияти суғуртавӣ ҷиҳати таъмини мусоидат ба гузаронидани санҷиш амали мушаххасеро бояд иҷро намояд, аз ҷумла:

- омода намудани ҳуҷҷатҳо (маълумот) оид ба масъалаҳое, ки бояд санҷида шаванд ё барои санҷиш заруранд;

- анҷом додани чораҳои ташкилӣ, аз ҷумла ҷудо кардани утоқи алоҳидаи хидматии стандартӣ барои гурӯҳи санҷиш ва бо воситаҳои ташкилию техникӣ муҷаҳҳаз кардани он;

- иҷрои дигар амалҳое, ки барои мусоидат дар гузаронидани санҷиш заруранд.

48.Тартиби санҷиши хазинаҳои субъекти фаъолияти суғуртавӣ бо роҳи ҳисоб кардани пулҳои коғазӣ варақ ба варақ ва тангаҳо дона ба дона бо иштироки гурӯҳи санҷиш ва шахсони масъули субъекти фаъолияти суғуртавӣ амалӣ карда мешаванд.

5. ГУЗАРОНИДАНИ САНҶИШИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

49.Роҳбари гурӯҳи санҷиш нусхаи аввали супоришномаро ба шахсони зерин месупорад:

- ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ (дар сурати гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ);

- ба роҳбари филиал ва намояндагӣ (дар сурати гузаронидани санҷиши филиал ва намояндагии субъекти фаъолияти суғуртавӣ).

50.Далели гирифтани супоришнома дар нусхаи дуюми он бо имзои роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки супоришномаро гирифтааст, бо нишон додани мансаб, ному насаб, инчунин сана ва вақти гирифтани он тасдиқ карда мешавад.

51.Нусхаи дуюми супоришномаро роҳбари гурӯҳи санҷиш нигоҳ медорад.

52.Роҳбар ва кормандони субъекти фаъолияти суғуртавӣ, аз ҷумла кормандони масъули филиалҳо ва намояндагиҳои он, уҳдадоранд, ки мутобиқи Тартиби мазкур аз лаҳзаи нишон додани супоришнома дар гузаронидани он мусоидат намоянд.

53.Санҷиши субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ, филиалҳо ва намояндагиҳои он тибқи замимаи 4 Тартиби мазкур амалӣ карда мешавад. Аъзои гурӯҳи санҷиш аз рӯйи масъалаҳои санҷидашуда санади фосилавӣ тартиб медиҳад.

54.Ҳангоми зарурат дар давраи гузаронидани санҷиш роҳбари гурӯҳи санҷиш дар мувофиқа бо шахси мансабдор, ки супоришномаро имзо кардааст, барои муҳокимаи натиҷаҳои пешакии санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ ҷиҳати аз он талаб намудани тавзеҳоти иловагӣ барои бартараф кардани ихтилофоти эҳтимолӣ дар масъалаи мавҷудияти камбудию норасоиҳои ошкоршуда, ҳисобдории нодуруст ва инъикос кардани онҳо дар санади санҷиш ва имкони бартараф кардани онҳо бо роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ машварат доир менамояд.

6. БА РАСМИЯТ ДАРОВАРДАНИ САНАД ДАР ХУСУСИ МАМОНИАТ БА ГУЗАРОНИДАНИ САНҶИШИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

55.Аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ иҷро накардани уҳдадориҳо барои мусоидат ҷиҳати гузаронидани санҷиш дар субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки Тартиби мазкур муқаррар намудааст, ҳамчун мамониат ба гузаронидани санҷиш ба ҳисоб меравад.

56.Далели мамониат кардан ба гузаронидани санҷиш инҳоянд:

- наандешидани чораҳо баҳри таъмини даромаду баромади бемамониати роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ба бино ва дигар биноҳои хидматии субъекти фаъолияти суғуртавии мавриди санҷиш қарордодашуда ё воҳиди сохтории он мутобиқи Тартиби мазкур;

- рад намудани гирифтани супоришнома пас аз пешниҳод шудани он аз ҷониби роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ё саркашӣ аз тасдиқи далели гирифтани супоришнома;

- мутобиқи Тартиби мазкур аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ пешниҳод нагардидани ҳуҷҷатҳо ё нусхаи онҳо дар ҳаҷми пурра дар асоси дархости пешниҳоди ҳуҷҷатҳо (маълумот)-е, ки онро гурӯҳи санҷиш барои иҷро дар муҳлати муқарраргардида тартиб додаанд;

- саркашии роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ аз шиносоӣ бо санади санҷиш ё аз имзо намудани он тибқи муқаррароти боби 7 Тартиби мазкур.

57.Роҳбари гурӯҳи санҷиш дар сурати мамониат ба гузаронидани санҷиш мутобиқи замимаи 5 Тартиби мазкур дар ду нусха санад тартиб медиҳад.

58.Санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиш аз ҷониби роҳбари гурӯҳи санҷиш ва аъзои гурӯҳи санҷиш имзо карда мешавад.

59.Роҳбари гурӯҳи санҷиш санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷишро ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ месупорад.

60.Далели гирифтани санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиш дар нусхаи дуюми он бо имзои роҳбар ё корманди масъуле, ки санадро гирифтааст, бо нишон додани мансаб, ному насаб, инчунин сана ва вақти гирифтани он тасдиқ карда мешавад.

61.Агар роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ё шахсони ивазкунандаи роҳбар гирифтани санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиш ё имзо кардани онро, ки далели гирифтани санадро тасдиқ кунад ё рад намояд, он гоҳ дар санад бо нишон додани мансаб, ному насаби роҳбар ё шахсони ивазкунандаи роҳбар ва санаи радкунӣ сабти зерин ворид мегардад: «Гирифтани санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷишро рад кард» ё «Имзо намуданро, ки далели гирифтани санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷишро тасдиқ мекунад, рад кард».

62.Санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиш аз ҷониби роҳбари гурӯҳи санҷиш мутобиқи Тартиби мазкур барои қабули қарор ба шахси мансабдор пешниҳод карда мешавад.

63.Нусхаи санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиш, бо супориши шахси мансабдор ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ, шурои директорон (шурои нозирон) ё муассисони он фиристода мешавад.

7. ТАЛАБОТ БАРОИ БА РАСМИЯТ ДАРОВАРДАНИ НАТИҶАҲОИ САНҶИШИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

64.Натиҷаи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар санади санҷиш инъикос карда мешавад.

65.Санади санҷиш аз рӯйи натиҷаи санҷиши сохторҳои мазкур таҳия мегардад:

- субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- филиал ва намояндагии субъекти фаъолияти суғуртавӣ.

66.Ҳангоми гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавии дорои филиалҳо ва намояндагиҳо ба шарти дар як вақт (якбора) гузаронидани санҷиши саридора, филиал ва намояндагии он, аз рӯйи маводди санҷиши саридора ва санадҳои санҷишии филиалҳо ва намояндагиҳо санади ҷамъбастии санҷишӣ тартиб дода мешавад. Дар ҳолати тартиб додани санади ҷамъбастии субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки дорои филиалҳо ва намояндагиҳо мебошад, санади саридораи он метавонад тартиб дода нашавад.

67.Санади санҷиш ҳуҷҷати дорои маълумоти дастрасиаш ба шахсони сеюм маҳдуд мебошад, ба истиснои ҳолатҳое, ки қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон пешбинӣ намудаанд.

68.Санади санҷиш мутобиқи талаботи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон, санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон дар ду нусха мутобиқи замимаи 6 Тартиби мазкур ба расмият дароварда мешавад.

69.Санади санҷиш аз қисми муқаддимавӣ, таҳлилӣ ва хотимавӣ иборат мебошад.

70.Қисми муқаддимавии санади санҷиш бояд маълумоти зеринро дар бар гирад:

- сана ва маҳалле, ки дар он ҷо санади санҷиш ба расмият дароварда шудааст;

- рақами бақайдгирӣ ва тартибии дигар маълумотҳои дахлдори субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки дар феҳристи ягонаи давлатии иштирокдорони касбии бозори суғурта сабт гардидааст ва ҳамчунин маълумот дар бораи маҳалли ҷойгиршавии он;

- хусусиятҳои гузаронидани санҷиш ва ба расмият даровардани натиҷаҳои санҷиш бо нишон додани далелҳои мамониат кардан ба гузаронидан, боздоштан ё қатъ кардани санҷиш, омода намудани санадҳои санҷиш дар ҳолатҳое, ки Тартиби мазкур муқаррар кардааст.

71.Қисми таҳлилии санади санҷиш бояд маълумоти зеринро дар бар гирад:

- дар бораи ҳуҷҷатҳое, ки ташкилот дар давоми муҳлати гузаронидани санҷиш пешниҳод кардааст (накардааст);

- дар бораи дуруст будани баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ)-и субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- дар бораи далелҳо (ҳолатҳо)-и камбудию норасоиҳои дар фаъолияти субъекти фаъолияти суғуртавӣ ошкоршуда (бо нишон додани ҷой ва вақти содир шудани вайронкунӣ ва муқаррароти мушаххаси қонунгузории соҳаи суғурта ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон, ки талаботи онҳоро субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ вайрон кардааст ва дар лаҳзаи ошкоршавӣ бартараф карда нашудаанд);

- дар бораи аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар санаи ба анҷомрасии санҷиш бартараф карда шудани камбудию қонунвайронкуниҳои дар фаъолияти он ошкоршуда ва ҳамчунин нодурустии баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ)-и онҳо.

72.Дар қисми таҳлилии санади санҷиш субъекти фаъолияти суғуртавӣ, инчунин бояд хулосаҳои роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш аз рӯйи натиҷаи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ҳамчунин маълумоти дигари назоратӣ, ки барои муайян кардани хавфҳои рухдиҳандаи ҳодисаи суғуртавӣ, дороиҳо, уҳдадориҳо зарур мебошанд, андоза ва ҳадди ақалли сармояи оинномавӣ, ҳамчунин ташаккули фондҳои захиравии суғуртавӣ, вазъи молиявӣ ва дурнамои фаъолияти он дарҷ карда шаванд.

73.Қисми хотимавии санади санҷиш бояд маълумоти ҷамъбастӣ оид ба натиҷаҳои асосии санҷиш ва хулосаи гурӯҳи санҷише, ки санҷиш гузаронидааст, дар бар гирад.

74.Санади санҷиши филиалҳо ва намояндагиҳои субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ, ки ба санади ҷамъбастии санҷишӣ дохил мешавад, бояд маълумотҳои зеринро дар бар гирад:

- риоя шудани қоидаҳову расмиёт ва меъёрҳои дохилӣ аз ҷониби филиалҳо ва намояндагиҳо, ки онҳоро саридораи субъекти фаъолияти суғуртавӣ тасдиқ кардааст;

- дар бораи ташкили низоми назорати дохилии субъекти фаъолияти суғуртавӣ нисбат ба фаъолияте, ки филиал ва намояндагӣ амалӣ менамояд.

75.Санади санҷиш ба шахси мансабдор дар ҳолатҳои зарурӣ бо замимаи нусхаи ҳуҷҷатҳои субъекти фаъолияти суғуртавӣ, ки дар рафти санҷиш ошкор гардидани баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ)-и нодуруст, қонунвайронкунӣ ва камбудиҳоро дар фаъолияти он тасдиқ мекунанд, пешниҳод мегардад.

76.Далелҳои нодурустии баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ), қонунвайронкунию камбудиҳо дар фаъолияти субъекти фаъолияти суғуртавӣ бо дар назар доштани муҳим будани онҳо барои баҳодиҳии вазъи молиявӣ ва дурнамои фаъолият, низоми идоракунӣ ва ташкили назорати дохилӣ, ҳамчунин барои қабули қарор оид ба истифодаи чораҳо нисбат ба он мутобиқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон дар санади санҷиш инъикос мегарданд.

77.Моҳияти нодурустии баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ) мутобиқи меъёрҳое, ки бо санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон муайян мегарданд, муқаррар карда мешавад.

78.Мулоҳизаҳои асосноки роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш дар заминаи ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-е, ки аз субъекти фаъолияти суғуртавӣ гирифта шудаанд, барои маълум кардани моҳияти қонунвайронкунию камбудиҳои дар фаъолияти субъекти фаъолияти суғуртавӣ ошкоршуда асос ба ҳисоб мераванд.

79.Мулоҳизаҳои асосноки роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ҳамчунин дар хусуси аз ҷониби субъекти фаъолияти суғуртавӣ риоя гардидани талаботи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон дар соҳаи муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда, маблағгузории терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом, ташкили назорати дохилӣ, вазъи молиявӣ ва дурнамои фаъолият барои маълум кардани моҳияти қонунвайронкунию камбудиҳои дар фаъолияти он ошкоршуда пешниҳод мегарданд.

80.Ҳангоми муҳокимаи натиҷаҳои санҷиш бо субъекти фаъолияти суғуртавӣ мутобиқи Тартиби мазкур роҳбари гурӯҳи санҷиш ҳуқуқ дорад, ки роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавиро бо мулоҳизаҳои асоснок ва шарҳи он шинос намояд.

81.Мулоҳизаҳои асосноки роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш ва шарҳи он дар гузориши натиҷаи санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ инъикос гардида, ба шахси мансабдор пешниҳод мегардад.

82.Шахси мансабдор ҳуқуқ дорад ҳангоми зарурат роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ, раис (ва ё аъзо)-и шурои директорон (шурои нозирон) ё муассисонро барои баррасии натиҷаҳои санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ даъват намояд.

83.Санади санҷиш аз ҷониби роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш имзо карда мешавад. Дар ҳолати ғайриимкон будани имзо гузоштани санади санҷиш аз ҷониби аъзои алоҳидаи гурӯҳи санҷиш (беморӣ ва ё дигар сабабҳои воқеӣ), роҳбари гурӯҳи санҷиш сабаби набудани имзои онро ишора мекунад.

84.Қабул гардидани қарор аз ҷониби шахси мансабдор мутобиқи Тартиби мазкур оид ба боздоштан ё қатъ намудани санҷиш дар асоси санад дар бораи мамониат ба гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ:

- ҳангоми дар муҳлати муайяншуда ба гурӯҳи санҷиш пешниҳод нагардидани ҳуҷҷатҳо (иттилоот)-е, ки барои гузаронидани санҷиш зарур ва кофӣ мебошанд;

- ҳангоми эҷод кардани монеа ба гурӯҳи санҷиш барои ворид шудан ба дохили бино ва дигар биноҳои хидматии субъекти фаъолияти суғуртавӣ, филиалҳо ва намояндагиҳои он;

- ҳолатҳои дигар, ки барои гузаронидани санҷиш монеа эҷод мекунанд.

8. ХУСУСИЯТҲОИ БА РАСМИЯТ ДАРОВАРДАНИ САНАДИ САНҶИШ ТО БА АНҶОМ РАСОНИДАНИ САНҶИШИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ

85.Санади санҷиш то ба анҷом расонидани санҷиш (минбаъд - санади фосилавии санҷиш) ҳангоми ошкор гардидани далелу ҳолатҳое, ки мутобиқи қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон ва санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон истифодаи чораҳои фаврии ислоҳӣ ва таъсиррасониро нисбат ба субъекти фаъолияти суғуртавӣ талаб мекунад, дар ҳолатҳои зерин тартиб дода мешавад:

- мавҷудияти асос барои бозхонди иҷозатномаи субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- риоя накардани талаботи қонунҳои Ҷумҳурии Тоҷикистон «Дар бораи фаъолияти суғуртавӣ», «Дар бораи суғуртаи ҳатмии ҷавобгарии гражданию ҳуқуқии соҳибони воситаҳои нақлиёт», «Дар бораи суғуртаи мутақобила» ва «Дар бораи муқовимат ба қонунигардонӣ (расмикунонӣ)-и даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда, маблағгузории терроризм ва маблағгузории паҳнкунии силоҳи қатли ом»;

- нодурустии маълумоти баҳисобгирӣ (ҳисоботдиҳӣ)-и субъекти фаъолияти суғуртавӣ;

- дигар ҳолатҳои пешбининамудаи санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон.

86.Санади фосилавии санҷиш дар ду нусха мутобиқи замимаи 6 Тартиби мазкур таҳия гардида, аз ҷониби роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш имзо карда мешавад.

87.Ҳангоми тартиб додани санади фосилавии санҷиш нусхаи санад барои шиносоӣ тибқи муқаррароти боби 9 Тартиби мазкур ба субъекти фаъолияти суғуртавӣ дода мешавад.

9. ШИНОС НАМУДАНИ СУБЪЕКТИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВӢ БО САНАДИ САНҶИШ

88.Санади санҷиш аз ҷониби роҳбар ва аъзои гурӯҳи санҷиш барои шиносоӣ ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ дода мешавад ё ба роҳбар ва ё муовини филиалҳо ва намояндагиҳои он, ки ваколатнома оид ба қабули санади санҷиш ва минбаъд барои шиносоӣ ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ додани он пешниҳод кардааст, супурда мешавад.

89.Супурдани санади санҷиш барои шинос намудани мақомоти идоракунии субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар асоси пайнавишти қабулу супурди санади санҷиш, ки дар ду нусха мутобиқи замимаи 7 Тартиби мазкур таҳия карда мешавад, амалӣ мегардад.

90.Дар ҳолати рад кардани корманди масъул аз гирифтани санади санҷиш барои шиносоӣ ё саркашӣ кардани он аз қабули санади санҷиш барои супурдани он ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ барои шиносоӣ, дар ҳар ду нусхаи санади санҷиш навиштаҷоти зерин сабт мегардад: «Аз гирифтани санади санҷиш барои шиносоӣ саркашӣ кард», ки он ҷо мансаб, ному насаби корманди масъул нишон дода шуда, бо имзои роҳбари гурӯҳи санҷиш ва аъзои гурӯҳи санҷиш тасдиқ мегардад.

91.Ҳангоми зарурат, аз ҷумла дар мавриди гузаронидани санҷиш оид ба масъалаҳои фаъолияти филиалҳо ва намояндагиҳои берун аз маҳалли ҷойгиршавии саридора, агар кормандони масъули онҳо ваколатнома оид ба қабули санади санҷиш надошта бошанд, он гоҳ санади санҷиш имкон дорад тавассути бастаи фармоишии почтавӣ бо огоҳиномаи ирсолӣ ба роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ фиристода шавад.

92.Роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ бояд бо санади санҷиш дар муҳлати на зиёда аз 5 рӯзи корӣ аз рӯзи имзо шудани пайнавишти қабулу супурди он ё рӯзи супурдани бастаи фармоишии почтавӣ (минбаъд - муҳлати шиносоӣ бо санади санҷиш) шинос гардад.

93.Далели шиносоӣ бо санади санҷиш дар ҳар ду нусхаи он бо нишон додани санаи шиносоӣ бо санади санҷиш бо имзои роҳбар ё корманди масъули филиалҳо ва намояндагиҳои субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва бо нақши муҳри он тасдиқ карда мешавад.

94.Дар ҳолати норозигӣ ба санади санҷиш, роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ҳуқуқ дорад бо навиштаҷоти «Норозигӣ ба санади санҷиш» дар «___» варақ замима мегардад (минбаъд - норозигӣ ба санади санҷиш) эътирози хаттӣ пешниҳод кунад.

95.Норозигӣ ба санади санҷиш бояд дар ду нусха таҳия гардида, бо имзои роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ ва ё шахсони онро ивазкунанда бо муҳри субъекти фаъолияти суғуртавӣ тасдиқ карда шавад.

96.Норозигӣ ба санади санҷиш дар шакли коғазӣ ва дар ҳолатҳои зарурӣ ҳамчунин дар шакли электронӣ ба роҳбари гурӯҳи санҷиш пешниҳод мегардад.

97.Ҳангоми гузаронидани санҷиши субъекти фаъолияти суғуртавӣ аз рӯйи масъалаҳои фаъолияти филиалҳо ва намояндагиҳо берун аз маҳалли ҷойгиршавии он корманди масъул ҳуқуқ дорад норозигӣ ба санади санҷиш пешниҳод кунад.

98.Норозигӣ ба санади санҷиш ҷузъи таркибии санади санҷиш мебошад.

99.Нусхаи аввали санади санҷиш барои баррасӣ ва қабули қарори дахлдор ба шахси мансабдор пешниҳод карда мешавад.

10. ХУСУСИЯТҲОИ САНҶИШИ ФИЛИАЛУ НАМОЯНДАГИҲОИ СУБЪЕКТҲОИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВИИ ХОРИҶӢ, ФИЛИАЛУ НАМОЯНДАГИҲОИ ХОРИҶИИ СУБЪЕКТҲОИ ФАЪОЛИЯТИ СУҒУРТАВИИ ҶУМҲУРИИ ТОҶИКИСТОН

100.Санҷиши филиалу намояндагиҳои субъектҳои фаъолияти суғуртавии хориҷӣ, ки дар ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон ба қайд гирифта шудаанд, мутобиқи Тартиби мазкур аз ҷониби намояндагони ваколатдори Бонки миллии Тоҷикистон гузаронида мешавад. Дар сурати набудани созишнома байни Бонки миллии Тоҷикистон ва мақоми назорати суғуртавии давлати хориҷӣ санҷиш метавонад бо иштироки намояндагони ваколатдори мақоми назорати суғуртавии давлати хориҷӣ гузаронида шавад.

101.Санҷиши филиалу намояндагиҳои субъектҳои фаъолияти суғуртавии Ҷумҳурии Тоҷикистон, ки берун аз ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон фаъолият доранд (минбаъд – филиалу намояндагиҳои хориҷии субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ), бо дар назар доштани талаботи санадҳои меъёрии ҳуқуқии Бонки миллии Тоҷикистон ва созишнома, аз ҷониби намояндагони ваколатдори Бонки миллии Тоҷикистон гузаронида мешавад.

102.Санҷиш ҳамчунин метавонад дар асоси созишнома бо ташаббуси мақоми назорати суғуртавии давлати хориҷие, ки филиалҳо ва намояндагиҳои хориҷии субъекти фаъолияти суғуртавӣ дар ҳудуди он ҷойгир шудаанд, гузаронида шавад. Натиҷаи санҷиш бо тартиби пешбиникардаи созишнома ба расмият дароварда шуда, ба Бонки миллии Тоҷикистон пешниҳод мегардад. Дар сурати набудани созишнома санҷиши филиалҳо ва намояндагиҳои хориҷии субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ бо тартиби инфиродӣ дар асоси мувофиқаи байни Бонки миллии Точикистон ва мақомоти назорати суғуртавии давлатҳои хориҷӣ гузаронида мешавад.

103.Бонки миллии Тоҷикистон аз рӯйи натиҷаи санҷиши филиалҳо ва намояндагиҳои хориҷии субъектҳои фаъолияти суғуртавӣ метавонад ба мақомоти назорати суғуртавии давлати хориҷие, ки дар ҳудуди он ин филиалҳо ва намояндагиҳо ҷойгиранд, гузаронидани машваратро барои муҳокимаи муштараки натиҷаҳои санҷиш тавсия диҳад.

104.Роҳбари субъекти фаъолияти суғуртавӣ аз хусуси шиносоӣ бо натиҷаи санҷиши филиалҳо ва намояндагиҳои хориҷии худ дар муҳлати на дертар аз 10 рӯзи корӣ аз рӯзи гирифтани маводди санҷиш Бонки миллии Тоҷикистонро огоҳ мекунад.

105.Санҷиши намояндагии субъекти фаъолияти суғуртавие, ки дар ҳудуди Ҷумҳурии Тоҷикистон ба қайд гирифта шудааст, мутобиқи Тартиби мазкур оид ба масъалаи мутобиқат намудани фаъолияти намояндагӣ ба низомномаи он ва қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон гузаронида мешавад.


Ниг. ба Замимаҳои 1-7


Зарегистрированно Министерством юстиции
Республики Таджикистан от 5 декабря 2024 года,
регистрационный номер 1313


Приложение
к постановлению Правления
Национального банка Таджикистана
от 29 октября 2024 года, №78

Порядок контроля соблюдения законодательства в сфере страхования путем проведения проверки cубъектов страховой деятельности

Порядок контроля соблюдения законодательства в сфере страхования путем проведения проверки субъектов страховой деятельности, (далее – настоящий Порядок) разработан в соответствии со статьёй 34 Закона Республики Таджикистан «О страховой деятельности» и устанавливает порядок контроля соблюдения законодательства в сфере страхования путем проведения проверки субъектов страховой деятельности.

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Проверка субъектов страховой деятельности, в том числе их филиалов и представительств проводится Национальным банком Таджикистана в целях контроля соблюдения законодательства в сфере страхования.

2. Настоящий Порядок распространяется на следующие субъекты страховой деятельности:

- страховые организации;

- перестраховочные организации;

- общества взаимного страхования;

- филиалы и представительства страховых и перестраховочных организаций на территории Республики Таджикистан;

- филиалы и представительства страховых и перестраховочных организаций за пределами Республики Таджикистан;

- филиалы и представительства иностранных страховых перестраховочных организаций на территории Республики Таджикистан;

- филиалы и представительства обществ взаимного страхования на территории Республики Таджикистан.

3. Основной целью проведения проверки субъектов страховой деятельности является оценка общего финансового состояния, либо отдельных направлений их деятельности на местах, в том числе оценка общего финансового состояния, либо определение отдельных направлений их деятельности на местах, правильности ведения учета и отчетности, проверка правильности страховых и компенсационных выплат, процесс образования фондов страховых резервов, размещение и целевое использование страховых резервов, существования и достаточности минимума уставного капитала, управления страховыми рисками, организация контроля внутреннего аудита, финансового состояния и прогноза деятельности, а также защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей и других задач, определенных законодательством Республики Таджикистан в сфере страхования.

4. Проверка субъектов страховой деятельности, проводимая Национальным банком Таджикистана, не выполняет задач проверок, проводимых аудиторскими организациями и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Республики Таджикистан для сбора доказательств по уголовным и другим делам.

5. Проверка субъектов страховой деятельности, проводится один раз в год, а проверка их филиалов и представительств не реже одного раза в два года уполномоченными представителями Национального банка Таджикистана (далее - уполномоченными представителями).

6. Проверка субъектов страховой деятельности охватывает определенный период деятельности, который не может превышать пять календарных лет деятельности, предшествующих году проведения проверки.

7. Проверка субъектов страховой деятельности осуществляется согласно плану всесторонней (тематической) проверки. План проверки составляется ежегодно структурным подразделением страховой деятельности Национального банка Таджикистан и утверждается председателем Национального банка Таджикистана или его заместителем, курирующим структурное подразделение страховой деятельности.

8. В план проверки включаются в первую очередь те субъекты страховой деятельности, в отношении которых поступили данные об их неустойчивом финансовом положении или допущенных ими правонарушениях в их деятельности.

9. Внеплановая проверка субъекта страховой деятельности проводится по поручению председателя Национального банка Таджикистана или его заместителя, курирующего структурное подразделение по страховому надзору (далее – куратор сферы).

10. Внеплановая проверка проводится по инициативе субъекта страховой деятельности на основании его письменного заявления в проверяющий орган либо при поступлении жалобы физических и юридических лиц, информации от органов государственной власти о нанесении или высокой вероятности нанесения серьёзного вреда, а также в случае нестабильного положения субъекта страховой деятельности. Заявление, поступившее в проверяющий орган, согласно которому невозможно определить фамилию, имя, отчество и место расположения лица, обратившегося в проверяющий орган, не может служить основанием для проведения внеплановой проверки.

11. В состав уполномоченных представителей входят работники структурного подразделения страховой деятельности Национального банка Таджикистана и привлеченные для этих целей специалисты из других структурных подразделений.

12. Проверка субъекта страховой деятельности проводится на основании документа, подтверждающего полномочия уполномоченных представителей на проведение проверки (далее-поручение).

13. В поручении указывается состав группы проверки с указанием руководителя и членов группы проверки. Поручение составляется в двух экземплярах в соответствии с приложением 1 к настоящему Порядку.

14. В случае продления срока проверки или изменения персонального состава группы проверки, в поручение вносится дополнение, являющееся неотъемлемой частью поручения и в соответствии с приложением 2 к настоящему Порядку составляется в двух экземплярах.

15. Срок проверки в случае чрезвычайных происшествий, болезни, смерти ответственного лица и иных форсмажорных обстоятельств продлевается единожды на срок не более трети основного срока проведения проверки. В случае отсутствия подтверждающих документов о продлении указанного срока дальнейшая проверка деятельности страхового субъекта запрещена.

16. Куратор (специалист структурного подразделения страхового надзора) должен подготовить следующую информацию:

- единый консолидированный финансовый отчет;

- отчёт об анализе финансовой деятельности;

- недостатки в течение года;

- недостатки в уязвимых местах т.д.

17. Проверка субъекта страховой деятельности начинается с момента предъявления руководителем группы проверки руководителю субъекта страховой деятельности поручения (далее – дата начала проверки) и завершается после передачи акта проверки субъекта страховой деятельности для ознакомления на основании протокола приёма-передачи (далее – дата завершения проверки).

18. Срок всесторонней проверки субъекта страховой деятельности в отдельности может устанавливаться до 30 рабочих дней. В исключительных случаях (чрезвычайные происшествия, болезнь, смерть ответственного лица и иные форсмажорные обстоятельства) на основании рапорта руководителя группы проверки срок проверки может быть продлен до 10 рабочих дней.

19. Национальный банк Таджикистана не вправе проводить более одной проверки по одним и тем же вопросам за один и тот же период деятельности субъекта страховой деятельности, за исключением следующих случаев:

- в связи реорганизацией или ликвидацией субъекта страховой деятельности;

- на основании постановления Правления Национального банка Таджикистана в случаях приостановления или прекращения действия лицензии.

20. Председатель Национального банка Таджикистана или куратор сферы на основании докладной руководителя группы проверки может принять решение о приостановлении или прекращении проверки субъекта страховой деятельности при наличии следующих обстоятельств:

1) основания для приостановления проверки:

- угроза жизни и здоровью руководителя и членов группы проверки;

- препятствование субъекта страховой деятельности проведению проверки;

- непредставление группе проверки документов (информации), необходимых для проведения проверки;

- иные случаи, препятствующие проведению проверки по производственной необходимости.

2) основания для прекращения проверки:

- отзыв у субъекта страховой деятельности лицензии на осуществление деятельности;

- реорганизация или изменение организационно-правовой формы субъекта страховой деятельности;

- назначение временной администрации по управлению субъектом страховой деятельности.

21. В случае принятия решения о прекращении проверки субъекта страховой деятельности председателем Национального банка Таджикистана или куратором сферы, подписавшим поручение, результаты его проверки оформляются согласно настоящему Порядку.

22. Уведомление о приостановлении проверки субъекта страховой деятельности, составленное в соответствии с приложением 3 к настоящему Порядку, направляется руководству субъекта страховой деятельности и результаты его проверки оформляются в соответствии с Главой 7 настоящего Порядка.

23. Председатель Национального банка Таджикистана или куратор сферы, принявшее решение о приостановлении проверки, при устранении случаев, служащих основанием для её приостановления, принимает решение о возобновлении проверки.

24. При возобновлении проверки субъекта страховой деятельности, при необходимости, в поручение вносится дополнение в соответствии с приложением 2 к настоящему Порядку.

25. К результатам проверки субъекта страховой деятельности относится информация, необходимая для осуществления Национальным банком Таджикистана функций страхового регулирования и надзора, полученная в ходе проверки в дополнение к данным отчетности, представленной в Национальный банк Таджикистана, являющаяся основой для оценок и выводов об общем состоянии, либо об отдельных направлениях деятельности, а также иная контрольная информация о выявленных фактах и обстоятельствах в его деятельности, в том числе:

- недостоверная информация о финансовом состоянии и имуществе субъекта страховой деятельности в результате несоблюдения порядка ведения бухгалтерского учета и искажения бухгалтерской, статистической и финансовой отчетности;

- факты (случаи) несоблюдения субъектом страховой деятельности законов, нормативных правовых актов и предписаний Национального банка Таджикистана, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации;

- нарушение законных прав и интересов страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей;

- деятельность субъекта страховой деятельности, действия (бездействие) его работников или органов управления, не влекущие нарушение законодательства Республики Таджикистан, нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана, но отрицательно влияющие, либо способные оказать отрицательное влияние на финансовое положение, на принимаемые риски, или создающие предпосылки для возникновения нарушений и дополнительных рисков.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ТАДЖИКИСТАНА

26 .Уполномоченные представители, образующие проверяющую группу, руководствуются законодательством Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана», «О страховой деятельности», «О взаимном страховании», «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения», настоящим Порядком и другими нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана. В состав группы проверки не включаются лица, являющиеся акционером (участником) субъекта страховой деятельности, или их ближние родственники (родители, супруги, дети, братья и сёстры, дедушки и бабушки), работающие в руководящих должностях субъекта страховой деятельности.

27 Руководитель и члены группы проверки обеспечивают сохранность и возврат имущества, документов, полученных от субъекта страховой деятельности (за исключением копий документов (информации), полученных в соответствии с положениями настоящего Порядка).

28. Руководитель группы проверки устанавливает время ежедневного пребывания группы проверки в зданиях и других служебных помещениях субъекта страховой деятельности в течение срока проверки с учетом действующего у них режима работы и несет ответственность за контроль его исполнения.

29. Руководитель и члены группы проверки вправе:

1) беспрепятственно входить в служебные помещения проверяемого субъекта страховой деятельности, осуществляющего сбор, обработку и хранение информации, а при необходимости, в сопровождении специально выделенных работников субъекта страховой деятельности или работников иных организаций, осуществляющих на основании договоров контроль соблюдения пропускного режима или охрану субъекта страховой деятельности;

2) пользоваться техническими средствами, в том числе компьютерами, электронными носителями информации и иными электронными средствами, калькуляторами, копировальными аппаратами, сканерами, телефонами (в том числе служебным телефоном, который необходим для проведения проверки и организации работы группы проверки);

3) снимать копии с документов субъекта страховой деятельности;

4) иметь доступ к документации субъекта страховой деятельности на используемых автоматизированных информационных системах (базе данных), а также письменные разъяснения по вопросам, связанным с их разработкой, внедрением, стандартизацией и эксплуатацией;

5) иметь доступ к автоматизированным системам субъекта страховой деятельности, а также получать электронные копии документов и копии иных записей (на собственные носители информации), в том числе регистров бухгалтерского учета, хранящихся в базах данных автоматизированной и информационной систем, автономных компьютерных системах, отдельных компьютерах, а также расшифровки этих записей;

6) запрашивать и получать при проверке у руководителя, работников, акционеров (участников), страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей субъекта страховой деятельности все необходимые для достижения целей проверки документы (информацию), в том числе:

- запрашивать у акционеров (участников) субъектов страховой деятельности, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей документы (информацию), необходимые для установления действительности, в том числе для подтверждения данных, содержащихся в документах;

- организационно – распорядительную документацию, инструкции, положения, регламенты, правила и иные внутренние документы субъекта страховой деятельности;

- материалы службы внутреннего контроля или внутреннего аудита субъекта страховой деятельности, в том числе отчеты, заключения службы внутреннего контроля или внутреннего аудита и результаты их рассмотрения;

- документы аналитического и синтетического учета субъекта страховой деятельности, в том числе по заключенным договорам, страховых компенсационных выплат и книгу регистрации страховых полисов;

- получать письменные объяснительные записки ответственных работников субъекта страховой деятельности, по возникающим во время проверки вопросам, являющиеся составной частью акта проверки;

- финансовую, статистическую и оперативную отчетность субъекта страховой деятельности;

- объяснительные записки, справки, письменные разъяснения руководителя субъекта страховой деятельности его работников;

- аудиторские заключения по финансовой отчетности субъекта страховой деятельности;

- акты и материалы проверок субъекта страховой деятельности, проведенных Национальным банком Таджикистана и другими соответствующими органами в рамках проверки соблюдения законодательства Республики Таджикистан;

- договоры, заключенные субъектом страховой деятельности;

-документы по исполнению субъектом страховой деятельности требований законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, и финансированию распространения оружия массового поражения;

30. Документы (информация) субъекта страховой деятельности, необходимые для проведения проверки, предоставляются членам группы проверки на основании заявки на предоставление документов (информации) в заявленный срок.

31. Руководитель и члены группы проверки обязаны:

- не разглашать сведения, отнесенные к тайне субъекта страховой деятельности или страхователей, а также обеспечивать сохранность полученных у субъекта страховой деятельности документов и файлов;

- возвращать после окончания проверки полученное техническое оборудование;

- отражать в акте реальную оценку проверяемого субъекта страховой деятельности в соответствии с законодательством Республики Таджикистан и подзаконными нормативными правовыми актами.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

32. Субъект страховой деятельности вправе:

- получать сведения о проводимой проверке;

- требовать у должностных лиц проверяющих органов оснований для проведения проверки, ознакамливаться с документами, удостоверяющими личность членов проверяющей группы;

- не допускать к проверке лиц, у которых нет соответствующего решения о проведении проверки либо срок, указанный в решении, еще не наступил, или истек;

- потребовать и получить от проверяющих органов копию акта проверки в течение пяти рабочих дней после окончания проверки;

- потребовать возмещения ущерба, нанесенного в результате неправомерных действий должностных лиц проверяющего органа его при проведении проверки;

- предоставлять должностному лицу проверяющего органа разъяснения и комментарии по вопросам, связанным с проверкой и ее результатами;

- представлять проверочный акт по ходатайству аудиторской организации, осуществляющей аудиторскую проверку указанной организации с соблюдением требований, установленных законодательством Республики Таджикистани и с согласия Национального банка Таджикистана, контролирующим ее деятельность;

- обжаловать результаты в порядке, уставновленном законодательством Республики Таджикистан.

33. Субъект страховой деятельности обязан:

- содействовать руководителю и членам группы проверки в проведении проверки;

- допускать к соответствующим объектам проверки должностных лиц проверяющего органа при наличии решения о проведении проверки и в случае предъявления ими служебного удостоверения и внесения соответствующих записей в книгу регистрации проверок;

- предоставлять по ходатайству должностных лиц проверяющих органов материалы и документацию, необходимые для проведения проверки;

- исполнять решения проверяющих органов об устранении нарушений в установленные сроки, за исключением случаев обжалования решений проверяющих органов;

- содействовать должностным лицам проверяющих органов при исполнении ими их служебных обязанностей;

- не препятствовать началу проверки в установленную дату и время;

- вносить соответствующую информацию в книгу регистрации проверок;

- определять должностных лиц и работников субъекта страховой деятельности, которые должны взаимодействовать с руководителем и членами группы проверки, их компетенцию и ответственность по обеспечению доступа к документам, необходимым для проведения проверки;

- уведомить в письменной форме руководителя группы проверки об ответственных работниках.

- обеспечивать беспрепятственный доступ в здания и другие служебные помещения с даты начала проверки до даты завершения проверки при предъявлении руководителем и членами группы проверки удостоверения, выданного Национальным банком Таджикистана (иного документа, подтверждающего то, что указанный в документе лицо, является работником Национального банка Таджикистана), руководителю, работникам проверяемого субъекта страховой деятельности;

- создавать для руководителя и членов группы проверки необходимые рабочие условия в служебном помещении, изолированном от работников субъекта страховой деятельности и посторонних лиц, сдаваемом под охрану и оборудованном необходимой мебелью, несгораемыми шкафами для хранения документов, согласованным с руководителем группы проверки, организационно – техническими средствами;

- обеспечивать доступ руководителя и членов группы проверки к документам (информации), необходимым для проведения проверки, доступ к автоматизированным и информационным системам в режиме просмотра и выборки необходимой информации, а также получение на бумажном и электроном носителях копии документов (информации), в том числе хранящихся в автоматизированных и информационных системах, в соответствии с настоящим Порядком.

34. Cубъект страховой деятельности обязан своевременно и в полном объеме исполнять заявки на предоставление руководителю и членам группы проверки документов (информации), необходимых для проведения проверки, в сроки, установленные в заявке.

35. Наличие сведений, содержащих cтраховую, коммерческую, служебную и иную тайну, содержащуюся в документах, необходимых для проведения проверки, не может служить основанием для отказа в их предоставлении группе проверки.

36. Сведения, содержащие государственную тайну, передаются группе проверки на основании заявки в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

37. По требованию руководителя и членов группы проверки копии предоставляемых документов (информации) должны быть прошиты в папку и заверены подписями руководителя и главного бухгалтера субъекта страховой деятельности, лиц их замещающих, и подтверждены оттиском печати субъекта страховой деятельности.

38. В случае отсутствия документов (информации) или возникновения иных обстоятельств, препятствующих их предоставлению в установленные заявкой сроки, руководитель субъекта страховой деятельности, лицо, его замещающее, должны представить руководителю группы проверки до истечения установленного срока предоставления документов (информации) письменный ответ.

4. ПОДГОТОВКА К ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

39. Подготовка к проведению проверок субъекта страховой деятельности осуществляется на основе имеющейся в Национальном банке Таджикистана информации для уточнения вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода и определения объема выборки документов, необходимых для проведения проверок, с учетом предварительной оценки следующих обстоятельств:

- финансовое состояние субъекта страховой деятельности;

- соблюдение пруденциальных нормативов органа страхового надзора;

- достоверность представляемой субъектом страховой деятельности в Национальный банк Таджикистана отчетности;

- устранение нарушений и недостатков, выявленных в ходе предшествующих проверок субъекта страховой деятельности;

- исполнение других требований законодательства о страховой деятельности;

- исполнения требований законодательства Республики Таджикистан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения.

40. Проверка субъекта страховой деятельности осуществляется с предварительным уведомлением и без предварительного уведомления.

41. Проверка субъекта страховой деятельности без уведомления проводится с целью определения наличия денежных средств, в том числе личных средств, страховых ресурсов, иных денежных средств кассы и соблюдения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения.

42. При проведении проверки с уведомлением проверяющий орган уведомляет субъекта страховой деятельности о проведении проверки в течение пяти рабочих дней до начала проверки.

43. Уведомление направляется руководителю субъекта страховой деятельности или уполномоченному лицу лично или через почту с письмом либо непосредственно получением подписи. Руководитель или уполномоченное лицо субъекта страховой деятельности после получения уведомления обязан явиться в проверяемый объект в срок, указанный для начала проверки.

44. Если субъект страховой деятельности по уважительным причинам не может обеспечить начало проверки на дату и время, установленное в уведомлении, в этом случае он обязан поставить в известность проверяющий орган не позднее двух дней до начала проверки и согласовать дату и время начала проверки, удобные для сторон.

45. В случае неполучения уведомления о проведении проверки субъект страховой деятельности вправе не допустить уполномоченное лицо проверяющего органа к проведению проверки.

46. Если проверяющий орган не уведомит субъекта страховой деятельности о предстоящей проверке в письменной форме, решение о результатах проверки недействительно и не имеет юридических последствий.

47. Уведомление о проведении проверки субъекта страховой деятельности содержит требования о совершении субъектом страховой деятельности конкретных действий по обеспечению содействия в проведении проверки, в том числе:

- подготовка документов (информации) по вопросам, подлежащим проверке, либо необходимых для проверки;

- проведение организационных мероприятий, в том числе выделение отдельного служебного стандартного помещения для группы проверки, оборудование его организационно-техническими средствами;

- совершение иных действий по обеспечению содействия в проведении проверки.

48. Порядок проверки касс субъекта страховой деятельности производится полистовым и поштучным подсчетом банкнот и монет с участием группы проверки и ответственных лиц субъекта страховой деятельности.

5. ПРОВЕДЕНИЕ ПРОВЕРКИ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

49. Руководитель группы проверки вручает первый экземпляр поручения следующим лицам:

- руководителю субъекта страховой деятельности (в случае проведения проверки субъекта страховой деятельности);

- руководителю филиала и представительства субъекта страховой деятельности (в случае проведения проверки филиала и представительства субъекта страховой деятельности).

50. Факт получения поручения удостоверяется на его втором экземпляре подписью руководителя субъекта страховой деятельности, получившего поручение, с указанием должности, фамилии, имени и отчества, а также даты и времени его получения.

51. Второй экземпляр поручения остается у руководителя группы проверки.

52. Руководитель и работники субъекта страховой деятельности, в том числе ответственные работники его филиалов и представительств обязаны обеспечивать содействие в проведении проверки в соответствии с настоящим Порядком с момента предъявления Поручения.

53. Проверка субъекта страховой деятельности, его филиалов и представительств проводится согласно приложению 4 к настоящему Порядку. Члены группы проверки составляют промежуточный акт по проверенным задачам.

54. В случае необходимости, в период проведения проверки, руководитель группы проверки по согласованию с должностным лицом, подписавшим поручение, проводит совещание с руководителем субъекта страховой деятельности для обсуждения предварительных результатов проверки субъекта страховой деятельности, требующих получения дополнительных пояснений, устранения возможных разногласий по вопросу наличия выявленных нарушений и недостатков, недостоверности учета для их отражения в акте проверки и возможности их устранения.

6. ОФОРМЛЕНИЕ АКТА О ПРЕПЯТСТВОВАНИИ ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

55. Неисполнение обязанностей по содействию в проведении проверки субъекта страховой деятельности, определенных настоящим Порядком, субъектом страховой деятельности, считается препятствованием проведению проверки.

56. Фактами препятствования проведению проверки являются:

- непринятие мер к обеспечению беспрепятственного входа и выхода руководителя и членов группы проверки в здания и другие служебные помещения проверяемого субъекта страховой деятельности или его структурного подразделения в соответствии с настоящим Порядком;

- отказ руководителя субъекта страховой деятельности от получения поручения после его предъявления или отказ от удостоверения факта получения поручения;

- непредставление субъектом страховой деятельности документов или их копии на основании заявки на предоставление документов (информации), составленной руководителем и членами группы проверки для исполнения, в установленные ими сроки и в полном объеме в соответствии с настоящим Порядком;

- отказ руководителя субъекта страховой деятельности от ознакомления с актом проверки или его подписания в соответствии с главой 7 настоящего Порядка.

57. В случае препятствования проведению проверки руководитель группы проверки составляет акт в двух экземплярах в соответствии с приложением 5 к настоящему Порядка.

58. Акт о препятствовании проведению проверки подписывается руководителем группы проверки и членами группы проверки.

59. Руководитель группы проверки вручает экземпляр акта о препятствовании проведению проверки руководителю субъекта страховой деятельности.

60. Факт получения акта о препятствовании проведению проверки удостоверяется на его втором экземпляре подписью руководителя, либо ответственного работника, получившего акт, с указанием должности, фамилии, имени и отчества, а также даты и времени его получения.

61. Если руководитель субъекта страховой деятельности или лицо, заменяющее руководителя субъекта страховой деятельности, отказывается получить акт о препятствовании проведению проверки или от его подписи, удостоверяющей факт получения акта, делается соответствующая отметка: "От получения акта о препятствовании проведению проверки отказался" или, «От подписи, удостоверяющей факт получения акта о препятствовании проведению проверки отказался» с указанием должности, фамилии, имени и отчества руководителя или лиц, заменяющих руководителя субъекта страховой деятельности, и даты его отказа.

62. Акт о препятствовании проведению проверки представляется руководителем группы проверки должностному лицу для принятия решения в соответствии с настоящим Порядком.

63. По поручению должностного лица копия акта о препятствовании проведению проверки направляется руководителю субъекта страховой деятельности, совету директоров (наблюдательному совету) или его учредителям.

7. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОВЕРКИ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

64. Результаты проверки субъекта страховой деятельности отражаются в акте проверки.

65. Акт проверки составляется по результатам проверки следующих структур:

-субъекта страховой деятельности;

- филиала и представительства субъекта страховой деятельности.

66. При проведении проверки субъекта страховой деятельности, имеющего филиалы и представительства, при условии одновременного проведения проверки головного офиса, филиала и представительства по материалам проверки головного офиса и актов проверок его филиалов и представительств составляется сводный акт проверки. В случае составления сводного акта проверки субъекта страховой деятельности, имеющей филиалы и представительства, акт проверки головного офиса субъекта страховой деятельности может не составляться.

67. Акт проверки является документом, содержащим информацию ограниченного доступа для третьих лиц, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан и нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

68. Акт проверки оформляется в соответствии с требованиями законодательства Республики Таджикистан, нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана в двух экземплярах в соответствии с приложением 6 к настоящему Порядку.

69. Акт проверки состоит из вводной, аналитической и заключительной части.

70. В вводной части акта проверки должны содержаться следующие сведения:

- о дате и месте оформления акта проверки;

- о регистрационном и порядковом номере соответствующей информации субъекта страховой деятельности, содержащейся в едином государственном реестре профессиональных участников страхового рынка, а также информация о его местонахождении;

- об особенностях проведения и оформления результатов проверки субъекта страховой деятельности с указанием фактов препятствования проведению или приостановления, или прекращения проверки, составления актов проверки в случаях, установленных в настоящем Порядке.

71. В аналитической части акта проверки должна содержаться следующая информация:

- о документах (информации), предоставленных (не предоставленных) субъектом страховой деятельности в течение срока проведения проверки;

- о достоверности учета (отчетности) субъекта страховой деятельности;

- о фактах (случаях) выявленных нарушений и недостатков в деятельности субъекта страховой деятельности (с указанием места и времени совершения нарушений и конкретных положений законодательства о страховой деятельности и нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана, требования которых были нарушены субъектом страховой деятельности, не устраненных к моменту их выявления);

- об устранении субъектом страховой деятельности на дату завершения проверки выявленных нарушений и недостатков в деятельности, а также их недостоверности учета (отчетности).

72. В аналитической части акта проверки субъекта страховой деятельности должны отражаться выводы руководителя и членов группы проверки по результатам проверки субъекта страховой деятельности, а также иная надзорная информация, необходимая для определения размера рисков страховых случаев, активов, обязательств, величины и достаточности уставного капитала, а также формирование страховых резервов, финансового состояния и перспектив его деятельности.

73. Заключительная часть акта проверки должна содержать обобщенную информацию об основных результатах проверки и заключение группы проверки, которая провела проверку.

74. Акт проверки филиалов и представительств субъекта страховой деятельности, который включается в сводный акт проверки, должен содержать следующие сведения:

- о соблюдении филиалами и представительствами внутренних правил и процедур, утвержденных головным офисом субъекта страховой деятельности;

- об организации системы внутреннего контроля субъекта страховой деятельности в отношении (для) деятельности, осуществляемой его филиалом и представительством.

75. Акт проверки представляется должностному лицу, в необходимых случаях с приложением копий документов субъекта страховой деятельности, подтверждающих выявленные в ходе проверки недостоверность учета (отчетности), нарушения и недостатки в деятельности субъекта страховой деятельности.

76. Факты недостоверности учета (отчетности), нарушений и недостатков в деятельности субъекта страховой деятельности отражаются в акте проверки с учетом их существенности для оценки финансового состояния и перспектив деятельности субъекта страховой деятельности, системы их управления и организации внутреннего контроля, а также для принятия решений о применении к нему мер в соответствии с законодательством Республики Таджикистан и нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

77. Суть недостоверности учета (отчетности) устанавливается согласно критериям, определяемым нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

78. Основанием для установления сути выявленных нарушений и недостатков в деятельности субъекта страховой деятельности являются мотивированные суждения руководителя и членов группы проверки, основывающиеся на документах (информации), полученных от субъекта страховой деятельности.

79. Мотивированные суждения руководителя и членов группы проверки выносятся по поводу соблюдения субъектом страховой деятельности требований законодательства Республики Таджикистан и нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения, организации внутреннего контроля, финансового состояния и перспектив деятельности страховой (перестраховочной) организации для установления сути выявленных нарушений и недостатков в его деятельности.

80. В случае обсуждения результатов проверки с субъектом страховой деятельности в соответствии с настоящим Порядком, руководитель группы проверки вправе ознакомить руководителя субъекта страховой деятельности с мотивированными суждениями и их обоснованиями.

81. Мотивированные суждения руководителя и членов группы проверки отражаются в рапорте субъекта страховой деятельности о результатах проверки, представляемом должностному лицу.

82. Должностное лицо, при необходимости, вправе пригласить руководителя субъекта страховой деятельности, председателя (и или члена) наблюдательного совета или учредителей для рассмотрения результатов проверки субъекта страховой деятельности.

83. Акт проверки подписывается руководителем и членами группы проверки. В случае невозможности подписания акта проверки отдельными членами группы проверки (болезнь и иные объективные причины), руководитель группы проверки делает отметку о причине отсутствия его подписи.

84. Принятие должностным лицом в соответствии с настоящим Порядком решения о приостановлении или прекращении проверки субъекта страховой деятельности, на основании акта о препятствовании проверке о результатах проверки субъекта страховой деятельности:

- в случае, непредставления группе проверки документов (информации), необходимых и достаточных для проведения проверки за определенный срок;

- при препятствовании группе проверки в доступе к зданиям и другим служебным помещениям проверяемого субъекта страховой деятельности, его филиалов и представительств;

- другие случаи, препятствующие проведению проверки.


8. ОСОБЕННОСТИ ОФОРМЛЕНИЯ АКТА ПРОВЕРКИ ДО ЗАВЕРШЕНИЯ ПРОВЕРКИ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

85. Акт проверки может составляться до завершения проверки (далее- промежуточный акт проверки) при выявлении фактов и обстоятельств, требующих незамедлительного применения к субъекту страховой деятельности исправительных мер и мер воздействия в соответствии с законодательством Республики Таджикистан и нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана, в следующих случаях:

- наличие оснований для отзыва лицензии субъекта страховой деятельности;

- нарушение требований законов Республики Таджикистан «О страховой деятельности», “Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств”, “О взаимном страховании” и «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения»;

- недостоверность данных учета (отчетности) субъекта страховой деятельности;

- другие случаи, предусмотренные нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

86. Промежуточный акт проверки составляется в двух экземплярах в соответствии с приложением 6 к настоящему Порядку и подписывается руководителем и членами группы проверки.

87. При составлении промежуточного акта проверки, в соответствии с положениями главы 9 настоящего Порядка его копия передаётся для ознакомления субъекту страховой деятельности.


9. ОЗНАКОМЛЕНИЕ СУБЪЕКТА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ С АКТОМ ПРОВЕРКИ

88. Акт проверки передается руководителю субъекта страховой деятельности руководителем и членами группы проверки для ознакомления либо вручается руководителям или заместителям руководителей его филиалов и представительств, представившим доверенность по приему акта проверки для дальнейшей передачи его на ознакомление руководителю.

89. Передача акта проверки для ознакомления органам управления субъекта страховой деятельности осуществляется на основании протокола приема -передачи акта проверки, который составляется в двух экземплярах в соответствии с приложением 7 к настоящему Порядку.

90. В случае отказа ответственного работника от получения для ознакомления акта проверки или уклонения от приема акта проверки для передачи его на ознакомление руководителю субъекта страховой деятельности, на обоих экземплярах акта проверки производится следующая запись: «От получения акта проверки для ознакомления отказался», с указанием должности, фамилии, имени, отчества ответственного работника, что заверяется подписями руководителя группы проверки и членами группы проверки.

91. При необходимости, в том числе при проведении проверки субъекта страховой деятельности по вопросам деятельности филиалов и представительств за пределами местонахождения головного офиса, в случае отсутствия у ответственных работников филиалов и представительств доверенности по приёму акта проверки, акт проверки может быть направлен руководителю филиала и представительства заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

92. Руководитель субъекта страховой деятельности должен ознакомиться с актом проверки в срок не более 5 рабочих дней со дня подписания протокола приёма -передачи акта проверки или дня вручения заказного почтового отправления (далее - срок ознакомления с актом проверки).

93. Факт ознакомления с актом проверки заверяется подписью руководителя или ответственного работника филиалов и представительств и оттиском печати субъекта страховой деятельности на обоих экземплярах акта проверки с указанием даты ознакомления с актом проверки.

94. В случае несогласия с актом проверки, руководитель субъекта страховой деятельности вправе представить письменное возражение (далее - возражение по акту проверки) с отметкой: «Возражение по акту проверки на «_____» листах».

95. Возражение по акту проверки должно быть составлено в двух экземплярах, заверено подписями руководителя и главного бухгалтера, лиц, их замещающих, и оттиском печати субъекта страховой деятельности.

96. Возражение по акту проверки представляется руководителю группы проверки на бумажном, а при необходимости, также на электронном носителе.

97. При проведении проверки субъекта страховой деятельности по вопросам деятельности филиалов и представительств за пределами его местонахождения, ответственный работник вправе представить возражение по акту проверки.

98. Возражение по акту проверки является составной частью акта проверки.

99. Первый экземпляр акта проверки представляется должностному лицу для рассмотрения и принятия соответствующего решения.


10. ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ ЗАРУБЕЖНЫХ ФИЛИАЛОВ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ СУБЪЕКТОВ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ЗАРУБЕЖНЫХ ФИЛИАЛОВ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ СУБЪЕКТОВ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

100. Проверка зарубежных филиалов и представительств субъекта страховой деятельности, зарегистрированных на территории Республики Таджикистан, проводится в соответствии с настоящим Порядком уполномоченными представителями Национального банка Таджикистана. В случае отсутствия соглашений между Национальным банком Таджикистана и органом страхового надзора иностранного государства, их проверка может осуществляться с участием уполномоченного представителя органа страхового надзора иностранного государства.

101. Проверка филиалов и представительств субъекта страховой деятельности, осуществляющих деятельность за пределами Республики Таджикистан (далее -зарубежные филиалы и представительства субъекта страховой деятельности), осуществляется уполномоченными представителями Национального банка Таджикистана с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана и соглашений.

102. Проверка может также осуществляться по инициативе органа страхового надзора иностранного государства, на территории которого расположены зарубежные филиалы и представительства, на основании соглашения. Результаты проверки оформляются и передаются Национальному банку Таджикистана в порядке, предусмотренном соглашением. В случае отсутствия соглашения проверка зарубежных филиалов и представительств субъекта страховой деятельности проводится в индивидуальном порядке по согласованию между Национальным банком Таджикистана и органом страхового надзора иностранных государств.

103. По результатам проверки зарубежного филиала и представительства субъекта страховой деятельности Национальный банк Таджикистана может рекомендовать проведение совещания для совместного обсуждения ее результатов уполномоченными представителями Национального банка Таджикистана и органом страхового надзора иностранного государства, на территории которого они расположены.

104. Руководитель субъекта страховой деятельности уведомляет Национальный банк Таджикистана об ознакомлении с результатами проверки зарубежного филиала и представительства в срок не позднее 10 рабочих дней со дня получения материалов проверки.

105. Проверка представительства субъекта страховой деятельности, зарегистрированного на территории Республики Таджикистан, производится по вопросу соответствия деятельности представительства его положению и законодательству Республики Таджикистан, в соответствии с настоящим Порядком.


Приложения 1-7